4001-678-009
今日上市:
昨日成交:
房源总量:
热门城市
洛杉矶 纽约市 西雅图 旧金山 曼哈顿 尔湾 波士顿 亚特兰大 圣荷西 奥兰多 西棕榈滩 迈阿密 新港滩 檀香山市 格林威治 拉斯维加斯 华盛顿 贝尔维尤 亚凯迪亚 奥斯汀 费城 休斯顿 法拉盛 奇诺岗 伊瑟阔 山景城 帕罗奥图 达拉斯 罗利 波特兰 坦帕 萨克拉门托 克利尔沃特 凤凰城
X

官方微信公众号:美房吧

扫一扫关注微信公众号,获得最新美国房源&房产资讯。

X

微信分享当前资讯

扫描二维码,微信打开,分享给好友

在美国卖房如何省税
发布时间:2019/05/04 文章来源:网络
分享
公众号
导读:在美卖房会产生的税务
美国房产

在美卖房会产生的税务

卖房时须向税务局 (IRS) 缴纳所得税,通常会涉及两种税:

 1. 房产交易税/过户税

是房地产产权转移时,州政府或市政府向卖主征收的税款。各州各市的交易税征收方式与费用各有所异,有的可能只需付州交易税而不用付市交易税,有的地方则是两者都要支付。详情请洽经纪人或税务专家了解。

各州交易税可参考:
http://www.ncsl.org/research/fiscal-policy/real-estate-transfer-taxes.aspx。

 2. 联邦资本增值税

若卖房产生利润,则利润部分会计算在个人所得税中。这部分牵涉复杂,也有许多方式可节税,可参考下方,并与专业税务人员咨询。

卖房利润 = 调整后卖价 (Adjusted Sale Price)
减去调整后成本 (Adjusted Cost Basis)
调整后成本:买价减去销售佣金、律师费等开支。
调整后卖价:卖价减去房屋整修费用。

美国房产

2017年纳税申报税率
\

外国卖家也要缴税!
法律规定外国卖家卖房时,会由产权公司在过户时就扣除成交价的15%,并在期限内向IRS申报8828-A表格来申请减税,IRS 会依情况决定是否同意减免。若外国卖家卖的是自住房,而且卖价不超过30万美元,则可免扣10%所得税,详情请洽专业税务人员。

8828-A表格:
https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f8288a.pdf

在美卖房如何省税

卖房时要考虑的税务比买房还复杂。卖房赚的钱要报税、就算把房产传给子女时也要交税,但透过以下几种方式可加减省下不少税。

 1. 保留房屋整修的收据来增加卖房成本
房屋翻新改建的费用虽然不能抵税,但可以增加房屋成本,也就是减少了卖房利润,进而达到省税目的。所以只要是购房后的每次翻修与整修都应保留好相关收据,为日后的卖房换房做准备。

IRS 对整修费用有较严控制,详情请洽专业税务人士。建议将房屋翻新改建费用的收据要和购房合同放在一起长期保留,以备未来使用。

 2. 善用自住房免税条款
若过去5年在该房住满两年,卖房利润有25万美元(夫妻两人则为50万美元)的免税额,只有超过部分才须交税。
此免税条款不适用于投资屋 (Investment Property) 和渡假屋 (Vacation Home) 等非主要自住用屋。若属于自助+投资的两用房,则卖方自己主要居所的部分可享此税额优惠,出租的单元则需申报资本增值税。

详细法规参考:
https://www.irs.gov/taxtopics/tc701.html

 3. 善用自住房部分免税额
若因某些因素未住满两年而不得不卖房(例如换工作、调职、健康因素、失业、生多胞胎等),仍可享有部分免税条款福利,详情请洽专业税务人员。

美国买房

 4. 善用同类资产置换条款(1031条款)
例如出售一套投资房(出租),且在售出赚到钱的45天内将利润拿去购买另一套投资房(需有书面证明),并于180天内完成所有交屋程序,则出售前一套房的利润将无须立即交税。

详细法规参考:
https://www.irs.gov/uac/like-kind-exchanges-under-irc-code-section-1031

此法主要是延迟交税时间,若未来第二套出租房卖出后,但无用同样手法找到下一套投资房,则仍是要缴交所有的税款。

\

5. 采用遗产继承方式,而非赠与

美国法律规定美国公民与绿卡持有者每人都有550万元免税额,无论是赠与或遗产,只要低于550万美金就无需缴税。两者看似无异,但其实在子女卖房时就有很大差异了。
赠与税:生前赠送,由赠送者支付赠与税。
遗产税:身后继承,由继承者支付遗产税。

注:如果是通过遗产方式继承,美国州遗产法庭会征收整个遗产5%-8%不等的费用。
美国税法规定:
生前赠与:子女受赠者的成本是父母当初买房时的成本(假设20万),因此未来子女要卖房时,将会以父母当初的买房成本去作为目前房子成本计算(也就是20万),而非房子目前市值。因此,若房子以50万卖出,则资本利得税会以50-20=30万去计算缴纳。
继承遗产:子女继承者的成本会是父母过世那一天的房产市值(假设40万),因此未来子女要卖房时,将会以继承那天的房产市值作为目前房子成本计算(也就是40万)。因此,若房子以50万卖出,则资本利得税会以50-45=5万去计算缴纳。
 
由此可知,以遗产方式将房产传给子女,对日后子女卖房时的税务较有利。


文章来源:网络,无法核实真实出处,如有侵权,请联系删除。
发布时间:2019/05/04
美房吧是一家专业服务华人投资买卖美国房地产的互联网平台。房源覆盖全美42个州,专业经纪人免费服务。我们竭诚帮助您实现美国买房,卖房,租房,贷款,广告投放等相关需求。
美国咨询热线: +1 858-429-5888 中国咨询热线: 4001-678-009
电邮:kefu@meifang8.com 微信:meifangba

市场与合作

更多 >

房源推荐

更多 >

在线客服

诚邀投资者
contact@meifang8.com
中国咨询热线
4001-678-009
周一至周日
早8点--晚10点
美国咨询热线
+1 858-429-5888
微博 @美房吧 扫一扫
关注美房吧微信